metshein.com - 25 - Rahandusalased funktsioonid (Harjutus 18)

25 - Rahandusalased funktsioonid (Harjutus 18)

Kirjutas Mario Metshein

Enimkasutavad finantsfunktsioonid

Kuna kõiki funktsioone on väga palju, siis vaatame näidete põhjal neid, mida enim kasutatakse:

PV - algkapital (present value; kui on tegemist sinu rahaga, siis tuleb lisada miinusega)
FV - lõppkapital (future value)
RATE - intressimäär (rate)
NPER - perioodide arv (number of periods)
PMT - perioodilise sissemaksu suurus (payment; kui on tegemist sinu rahaga, siis tuleb lisada miinusega)
TYPE - intervall, mille kohaselt makseid teostatakse (0 perioodi lõpp, 1 perioodi algus)

LÕPPKAPITALI LEIDMINE

FV(rate; nper; pmt; pv; type)

Ülesanne: Toomas paneb panka 50 000 krooni. Panga intressimäär on 6% aastas (arvestatakse iga kuu). Lisaks paneb Toomasm panka iga kuu lõpus 1000 sääste. Kui palju on Toomasel pangas raha aasta pärast?

PV	-50000
RATE (Kuna intresse arvestatakse iga kuu, siis tuleb intressimäär jagada 12-ga ehk =6%/12)	0,50%
NPER	12
PMT	-1000
FV =FV(B2;B3;B4;B1;0)	65 419,45 kr
TYPE	0

NB! Intressimäära ja perioodide juures tuleb tähele panna järgmist:
- kui tehakse sissemakseid iga kuu näiteks nelja aasta jooksul ja intres on 12%, siis tuleb perioodiks arvestada 4*12 ning intressimääraks 12%/12.
- kui tehakse sissemakseid aastas korra nelja aasta jooksul ja intress on 12%, siis tuleb perioodiks arvestada 4 ja intressimääraks 12%

ALGKAPITALI LEIDMINE

PV(rate; nper; pmt; fv; type)

Ülesanne: Kui palju peab Toomas praegu panka paigutama, et tema laps saaks järgneva 12 aasta jooksul iga kuu alguses pangast 500 krooni kooli raha. Intress on 8% aastas.

PV =PV(B2;B3;B4;B5;B6)	-46 499,34 kr
RATE =8%/12	0,67%
NPER =12*12	144
PMT	500
FV	0,00 kr
TYPE	1

PERIOODILISTE MAKSETE LEIDMINE

PMT(rate; nper; pv; fv; type)

Ülesanne: Toomas võttis pangast 10 000 krooni laenu intressiga 8% aastas. Laen tuleb tagasi maksta võrdsetes osadena iga kuu lõpus 10 kuu jooksul. Kui suur on igakuise tagasimakse suurus?

PV	10 000,00 kr
RATE =8%/12	0,67%
NPER	10
PMT =pmt(B2;B3;B1;0;0)	-1 037,03 kr
FV	0,00 kr
TYPE	0

PERIOODIDE ARVU LEIDMINE

NPER(rate; pmt; pv; fv; type)

Ülesanne: Kui kaua peab Toomas raha koguma, et saada kokku 10 000 krooni, kui tal on hetkel pangas 1000 krooni ja iga järgneva kuu lõpus paneb ta panka 100 krooni? Intress on 12% aastas.

PV	-1 000,00 kr
RATE (12%/12)	1,00%
NPER =NPER(B2;B4;B1;B5;B6)	60,08212285
PMT	-100,00 kr
FV	10 000,00 kr
TYPE	0

INTRESSIMÄÄRA LEIDMINE

RATE(nper; pmt; pv; fv; type)

Ülesanne: Toomas võttis pangast 10000 krooni laenu. Laenu tagasi maksmiseks peab ta 4 aasta jooksul pangale maksma iga kuu lõpus 250 krooni. Kui suur on igakuine intressimäär?

PV	10 000,00 kr
RATE =rate(B3;B4;B1;B5;B6)	0,77%
NPER =4*12	48
PMT	-250,00 kr
FV	0,00 kr
TYPE	0

MAKSEGRAAFIKU KOOSTAMINE

IPMT(rate; per; nper; pv; fv; type)
PPMT(rate; per; nper; pv; fv; type)

Ülesanne: Toomas ostab toote, mille hind on 17 600 krooni. Järelmaksugraafiku koostab ta 1 aastale intressiga 1,6%. Koosta maksegraafik, kus on näidatud toote hind, intress ja kokkumakstav summa kuus.

Kõik finantsfunktsioonid

Funktsioon	Kirjeldus
ACCRINT	Annab vastuseks perioodiliste intressimaksetega väärtpaberi kogunenud intressi.
ACCRINTM	Annab vastuseks intressi kandva väärtpaberi kogunenud intressi tagasimaksetähtajal.
AMORDEGRC	Annab vastuseks kulumi iga arvestusperioodi kohta, kasutades selleks kulumikoefitsienti.
AMORLINC	Annab vastuseks iga arvestusperioodi kulumi.
COUPDAYBS	Annab vastuseks päevade arvu intressiperioodi algusest arvelduskuupäevani.
COUPDAYS	Annab vastuseks arvelduskuupäeva sisaldava intressiperioodi päevade arvu.
COUPDAYSNC	Annab vastuseks päevade arvu arvelduskuupäevast järgmise intressiarvutuskuupäevani.
COUPNCD	Annab vastuseks järgmise intressiarvutuskuupäeva pärast arvelduskuupäeva.
COUPNUM	Annab vastuseks arvelduskuupäevast maksetähtajani maksmisele kuuluvate kupongide arvu.
COUPPCD	Annab vastuseks eelmise intressiarvutuskuupäeva enne arvelduskuupäeva.
CUMIPMT	Arvutab kahe perioodi vahel makstud kumulatiivse intressi.
CUMPRINC	Arvutab laenult makstud kahe perioodi vahelise kumulatiivse põhimakse.
DB	Annab vastuseks vara kulumi määratud perioodil, kasutades fikseeritud degressiivset kulumimeetodit.
DDB	Annab vastuseks vara kulumi määratud perioodil, kasutades topeltdegressiivset kulumimeetodit või mõnda muud teie määratud meetodit.
DISC	Annab vastuseks väärtpaberi diskontomäära.
DOLLARDE	Teisendab murdarvuna väljendatud hinna dollarites kümnendarvuna väljendatud hinnaks dollarites.
DOLLARFR	Teisendab kümnendarvuna väljendatud hinna dollarites murdarvuna väljendatud hinnaks dollarites.
DURATION	Annab vastuseks perioodiliste intressimaksetega väärtpaberi aastase kestuse.
EFFECT	Annab vastuseks efektiivse aastase intressimäära.
FV	Annab vastuseks investeeringu tulevase väärtuse.
FVSCHEDULE	Arvutab algse põhisumma tulevase väärtuse pärast liitintressimäärade rakendamist.
INTRATE	Annab vastuseks diskontovõlakirja intressimäära.
IPMT	Annab vastuseks investeeringu antud perioodi intressimakse.
IRR	Annab vastuseks rahavoogude sarja sisemise tasuvusmäära.
ISPMT	Arvutab investeeringu kindla perioodi jooksul makstud intressi.
MDURATION	Annab vastuseks modifitseeritud Macauley kestuse eeldatava 100-eurose nominaalväärtusega väärtpaberi kohta.
MIRR	Annab vastuseks erinevate määrade alusel finantseeritud positiivsete ja negatiivsete rahavoogude sisemise tasuvusmäära.
NOMINAL	Annab vastuseks aastase nominaalintressi määra.
NPER	Annab vastuseks investeeringu perioodide arvu.
NPV	Annab vastuseks investeeringu puhasnüüdisväärtuse, võttes aluseks perioodiliste rahavoogude sarja ja diskontomäära.
ODDFPRICE	Annab vastuseks hinna väärtpaberi nominaalväärtuse 100 euro kohta juhusliku esimese perioodiga.
ODDFYIELD	Annab vastuseks väärtpaberi tulususe juhusliku esimese perioodiga.
ODDLPRICE	Annab vastuseks hinna väärtpaberi nominaalväärtuse 100 euro kohta juhusliku viimase perioodiga.
ODDLYIELD	Annab vastuseks väärtpaberi tulususe juhusliku viimase perioodiga.
PMT	Annab vastuseks annuiteedi perioodilise makse.
PPMT	Annab vastuseks makse investeeringu põhisummalt antud perioodi kohta.
PRICE	Annab vastuseks hinna perioodilist intressi kandva väärtpaberi nominaalväärtuse 100 euro kohta.
PRICEDISC	Annab vastuseks hinna diskonteeritud väärtpaberi nominaalväärtuse 100 euro kohta.
PRICEMAT	Annab vastuseks hinna intressi kandva väärtpaberi nominaalväärtuse 100 euro kohta maksetähtpäeval.
PV	Annab vastuseks investeeringu nüüdisväärtuse.
RATE	Annab vastuseks intressimäära annuiteediperoodi kohta.
RECEIVED	Annab vastuseks diskontovõlakirja eest tagasimaksetähtajal saadava summa.
SLN	Annab vastuseks vara lineaarse kulumi ühe perioodi kohta.
SYD	Annab vastuseks vara kumulatiivse kulumi määratud perioodi kohta.
TBILLEQ	Annab vastuseks riigivõlakirja võlakirjaga võrduva tulususe.
TBILLPRICE	Annab vastuseks hinna riigivõlakirja nominaalväärtuse 100 euro kohta.
TBILLYIELD	Annab vastuseks riigivõlakirja tulususe.
VDB	Annab vastuseks vara kulumi määratud või osalisel perioodil, kasutades degressiivset kulumimeetodit.
XIRR	Arvutab sisemise tasuvusmäära järjestikuste rahavoogude puhul, mis ei pruugi olla perioodilised.
XNPV	Annab vastuseks puhasnüüdisväärtuse järjestikuste rahavoogude puhul, mis ei pruugi olla perioodilised.
YIELD	Annab vastuseks perioodilist intressi kandva väärtpaberi tulususe.
YIELDDISC	Annab vastuseks diskonteeritud väärtpaberi (nt riigivõlakirja) aastase tulususe.
YIELDMAT	Annab vastuseks intressi kandva väärtpaberi aastatulususe tagasimaksetähtpäeval.